KROK ZA KROKEM: Jak podat australské daňové přiznání za kryptoměny

Blockchain

Příprava daňového přiznání pro bitcoiny a kryptoměny je obrovská bolest – proto jsme požádali účetního o pokyny krok za krokem, jak připravit daňové přiznání pomocí CoinTracking a MyTax.

Pravděpodobně to nebude šok, ale účetní, kterého jsme se zeptali, nedoporučuje podávat daňové přiznání za kryptoměny sami.

Daňové zákony jsou extrémně složité, a i když se vám podaří vyhnout se porušení zákona, stále můžete přijít o některé odpočty, na které máte nárok – nebo platit vyšší daně, než byste měli.

A jen pro posílení tohoto zřeknutí se odpovědnosti: na tuto příručku by se nemělo spoléhat. Máte-li VŮBEC nějaké dotazy ohledně své daňové situace, měli byste se obrátit na daňového odborníka.

Dobře, rozhodli jste se to udělat sami

První věc, kterou musíte udělat, je zaregistrovat se do CoinTracking.

Služba je zdarma pro prvních dvě stě obchodů, což by pro běžného investora mělo být více než dost.

CoinTracking podporuje 70 hlavních burz včetně Coinbase, Binance, Huobi, BTC Markets a dalších – takže pokud jsou všechny vaše obchody na podporovaných burzách, budete moci importovat data přes API nebo exporty csv.

I když nechcete platit vlastní daně, Cointracking je praktický způsob, jak sledovat všechny vaše obchody. Váš účetní bude rád, že jste vedli řádné záznamy.

To znamená, že udržování aktuálního stavu vyžaduje trochu pečlivosti, zvláště pokud potřebujete zadávat obchody ručně.

CoinTracking pro daňová přiznání za kryptoměny

Jsme aktuální za uplynulý rok

Předpokládejme, že jste byli schopni importovat své obchody za uplynulý rok nebo již systém od minulého roku používáte.

Obyvatelé USA mohou získat daňové hlášení pouhým stisknutím tlačítka.

Pro Australany je však potřeba udělat trochu víc práce. Budete muset získat zprávu, která jednoduše vypočítá naše kapitálové zisky a ztráty, které musíte zadat do svého daňového přiznání.

Prvním krokem je kontrola zadaných údajů. Allan Boyle z Australský Crypto Tax Chat a Rawson Verco Potřebuje účetní říká, že je jen málo věcí, na které si dát pozor.

Všimli jsme si, že pokud u CoinTracking existují tickerové kódy s více než třemi znaky, jako je WAVE, někdy CT nezachytí všechny obchody, říká. Dávalo to základ nákladů 0 $.

Také jsme si všimli, že stejná mince může mít různé tickerové kódy na různých burzách. Na některých burzách byl Bitcoin Cash BCC a na jiných BCH

Pokud se kódy tickerů neshodují, CoinTracking nemůže porovnat obchody, což vede k významným chybám ve vaší zprávě.

Odeslání daňového přiznání za krypto – export dat

Změňte nastavení a vytvořte daňové hlášení

Jakmile budete s daty spokojeni (nebojte se, existuje více příležitostí k jejich kontrole nebo změně), přejděte na „ daňové hlášení “ a klikněte na „otevřít nastavení a vytvořit nové daňové hlášení“.

Změňte nastavení „daňového roku“ na „vlastní“, protože výchozí nastavení je kalendářní rok. Toto budete muset změnit na minulý australský finanční rok.

Možnost „filtr“ vám umožňuje vyloučit různé typy obchodů, jako je příjem nebo těžba nebo různé burzy. Většina lidí by měla nechat všechny tyto možnosti zapnuté.

Možnost „zvážit všechny předchozí obchody“ zohledňuje předchozí daňové zprávy, takže ji nechte zapnutou. I když můžete vypnout možnost „seskupovat všechny nákupy podle dne“, nedoporučuje se to, protože skončíte s velmi dlouhým přehledem.

Většina uživatelů se také nebude muset trápit s „pokročilými možnostmi“.

Technicky vzato by ATO preferovala nastavení převodu na „transakční ceny“; (skutečná cena zaznamenaná burzou), ale můžete si vybrat i „nejlepší ceny“, které, jak název napovídá, při převodu na australské dolary poskytují výhodnější ceny z průměrné ceny napříč burzami.

Karta metody je složitá. First in, First Out je výchozí možnost a je doporučena pro většinu lidí (a je jedinou možností pro obchodníky).

Existují i ​​další možnosti, které vám umožňují vybrat různé „balíky“ akcií nakoupených za konkrétní ceny: pokud máte velké kapitálové ztráty z předchozích let, možná budete chtít vybrat „nejnižší náklady, první z nich“ (zejména na klesajícím trhu) což zvyšuje vaše kapitálové zisky, takže proti němu můžete odepsat své ztráty.

Ale pokud si s těmito nastaveními lámete hlavu, pravděpodobně bude nejlepší, když si pro radu promluvíte s účetním, než abyste to dělali sami.

Ponechte „dlouhodobé po 365 dnech“ tak, jak je. Toto nastavení identifikuje obchody, které jste provedli a které mohou mít nárok na 50% slevu z kapitálových zisků, kterou lze uplatnit, jakmile budete mít coin v držení déle než rok před prodejem.

Nyní klikněte na ‚vygenerovat nyní nové daňové hlášení!‘

Odeslání daňového přiznání za krypto – vygenerujte daňové hlášení

Nebuďte nadšení, jste teprve v polovině

Nyní musíte projít hlášením a zjistit, zda něco nevypadá riskantně.

Klikněte na „podrobný výpočet“, který zobrazí jednotlivé obchody a způsob výpočtu každého z nich.

Pokud někde uvidíte červené písmo, zastavte se a podívejte se, protože to znamená, že nemohl najít základ ceny pro tento balíček, řekl Boyle.

Pokud ano, budete muset ručně zadat správné údaje a spustit přehled znovu.

Jakmile zjistíte, zda jsou všechny obchody správné (a budete si chtít být velmi jisti, jinak budete podávat nesprávné daňové přiznání), můžete data exportovat jako CSV.

Boyle říká, že má jednoduchou radu, co dělat v tuto chvíli: Moje odpověď je dát to vašemu účetnímu. Ale pokud ne, budete muset vše vyřešit.

V podstatě to, co musíte udělat, je cvičit:

  • krátkodobé (méně než 12 měsíců) zisky
  • dlouhodobě (přírůstky více než 12 měsíců)
  • jakékoli ztráty.

Ztráty můžete použít proti krátkodobým ziskům a jakýkoli zbytek lze použít na dlouhodobé zisky, které mohou mít nárok na 50% slevu.

Například: Pokud máte 1 000 $ v krátkých ziskech a 2 000 $ v dlouhých ziskech a 1 500 $ ve ztrátách, 1 500 $ může pokrýt krátké zisky a 500 $ k dlouhým ziskům, takže zbývá 1 500 $. Pak na to můžete uplatnit slevu 50 %.

Odeslání daňového přiznání za kryptoměny

Bolí mě hlava

Vezměme si velmi základní příklad:

  • Krátkodobě jste na Ethereu získali 100 $
  • Krátkodobě jste získali 100 $ na dogecoinu
  • Na bitcoinech jste dosáhli dlouhodobého zisku 100 USD
  • Na VeChain jste prohráli 200 $

V tomto scénáři máte krátkodobé zisky 200 USD, dlouhodobé zisky 100 USD a ztráty 200 USD.

Ztráty v hodnotě 200 USD mohou odepsat krátkodobé zisky 200 USD, což znamená, že musíte zaplatit daň pouze z dlouhodobých zisků 100 USD z bitcoinu. Což má pravděpodobně nárok na 50% slevu z kapitálových výnosů.

Na daňovém přiznání

V nepravděpodobném případě, že vyplňujete papírové daňové přiznání:

  • Čisté ztráty jsou zadány při 18V (v našem příkladu nemáme žádné čisté ztráty)
  • Celkové kapitálové zisky jsou zapsány v 18H (300 USD v našem příkladu, tvořené krátkodobými zisky v hodnotě 200 USD plus 100 USD dlouhodobými zisky – zde ztráty ignorujeme)
  • Čisté kapitálové zisky po uplatnění slevy jdou do 18A (100 $ X 50 % = 50 $)

Odeslání daňového přiznání za kryptoměnyJak zadat údaje do online daňového přiznání MyGov

Zaškrtněte políčko, které říká, že jste měli australský úrok nebo jiný příjem/ztrátu

Zaškrtněte políčko Kapitálové zisky a na další obrazovce přejděte na Kapitálové zisky nebo ztráty a klikněte na Přidat/Upravit.

MyGov nepoužívá návratové štítky, takže 18H je označeno Celkové kapitálové zisky běžného roku

18A je označena Čistý kapitálový zisk Pokud je toto číslo záporné, zadejte zde 0 $ a zůstatek v čisté kapitálové ztrátě se přenese do pozdějších příjmových let.

18V je označeno jako „přenesená čistá kapitálová ztráta“. V našem příkladu sem nic nepřidáme, ale pokud jste na kryptoměnách prohráli 20 000 $ a vydělali jste pouze 5 000 $, můžete zde zadat 15 000 $, které můžete použít k minimalizaci vašeho daňového účtu v příštím roce.

Důležité upozornění

Je důležité si uvědomit, že pokud máte nějaké další kapitálové zisky, jako je prodej akcií, budete také muset zahrnout krátkodobé zisky, dlouhodobé zisky a ztráty, které chcete přenést do těchto částí svého daňového přiznání.

Přidejte různé figury SPOLU s odpovídajícími figurami z vašeho krypto portfolia.

A to je vše. Opět platí, že pokud máte nějaké dotazy, budete se muset poradit s daňovým odborníkem. Pokud si myslíte, že některá z těchto informací je chybná, kontaktujte mě na andrew@micky.com.au a budu hledat další vysvětlení.